关于开曼基金,你想知道的都在这里

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采石场广播网
颁布工夫:2018-8-10 13:19
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在开曼基金法中,本人通常称基金为彼此的的基金。 Fund,项目说起,开曼岛不漏水了包起来方案。、公司或单位婚约,或许开曼岛不计的当地的。,只是开曼岛的结合交情。、公司或婚约。其确立或使安全的急切的是作为任何一我金融家池。,疏散风险,确保金融家从覆盖中购置物获得或获得。。鉴于开曼金融局试图的从科学实验中提取的价值显示,能胜任2018年3月,在Cayman有10559个对齐基金。。

开曼基金

开曼在手术中确立或使安全资产的根本顺序:

由于这步骤,本文将项目绍介P的首要布局塑造。。

免去包起来草案

Exempted Limited Partnership

这种布局塑造类似地海内限界说务包起来公司方案。,内侧的“可免去”(“Exempted”) 指的是完成的影响的包起来方案不喜爱向开曼当地的内阁交纳任何一个税收支出,免税额资历问,是你这么说的嘛!各点是包起来方案不经纪开曼岛。。

在Cayman确立或使安全免去包起来方案。,反正召唤任何一我普通包起来人,限定包起来人LP,普通包起来人默许为包起来人。。PA的国籍和布局塑造不受限度局限。,但在ELP中召唤GP。 1。喜爱自然人,开曼岛的犯人。;2。假使公司是,学科应在开曼岛对齐或注册在;3,假使是包起来方案。,应于开曼岛不漏水后对齐。。除结合伙伴的问外,ELP麝香有对齐的OFI。。

就顺序说起,ELP的发现召唤1。补偿和对齐费。;2。开曼岛不经纪开曼岛的接纳,执意说,首要事情是在Cayman不计的地面。;三。解说根本形势。,包罗但不限于:选派、经纪范围、开曼岛寓所、学期、普通包起来人的地址和姓名,并试图普通包起来人的营业纲领或许身份证明。。

达到中,ELP表格首要用于封闭式基金和的股本覆盖。。

可免去公司 EC

Exempted Company

这种布局塑造类似地海内公司。,内侧的“可免去”(“Exempted”)的意思及 是你这么说的嘛!各点影响与是你这么说的嘛!ELP二者都都,不再反复。

在Cayman确立或使安全电子经济的新闻,麝香有领先任何一我配偶。。纵然缺席项目规则董事人数,不管到什么水平的,掌握董事或其整个代理人麝香在对齐会计师对齐。。再说,这么的免税额公司也麝香在Cayman对齐办事处。。

免去公司可按功能搭配。:按开始献身于本钱阶层承当义务 Company Limited by Shares)和按配偶接纳决定公司清算时承当义务的阶层(Exempted Company Limited by 辩解)

大约在Cayman不计确立或使安全的公司,假使这些公司发行提供货物,则可以经过重行对齐适宜配偶按认缴出资的阶层承当义务的可免去公司(Exempted Company Transferred by Way of Continuation and Limited byShares),安心在开曼境外对齐而未发行提供货物的公司可重行对齐为可免去公司(Exempted Company by 重行对齐 as An Ordinary Non-resident 公司),缺席特别规则的典型。。

同时,有两种特别典型的免去公司。:限定工夫免去公司(免去) Company of Limited 孤独覆盖公司(使隔离) Portfolio 公司)。

开曼基金

限定项是指公司条例规则的,这家限定公司得反正有两个发起者或配偶。;孤独覆盖公司指的是制造辨别的覆盖结成。,发行的股本。,金融家适宜公司的配偶,不管到什么水平的,责任仅限于其覆盖结成的资产。。任何一个免税额公司可以在推荐确立或使安全机构时作出规则。,你可以推荐这两种特别典型。。

就顺序说起,确立或使安全税务宽免公司召唤1。签字的条目;2。发起者签字的接纳书,接纳公司不能胜任的在Cayma经纪开曼岛的大众,执意说,首要事情是在Cayman不计的地面。;三。对齐掌握董事或其整个代理人。。

鉴于流畅的现实形势,SPC因其覆盖使隔离、股权搭配及安心独特的,能应验多种值得。、各式各样的战略逐步适宜方案资产的首选。

单位婚约 UT

Unit Trust

这种布局塑造辨别于海内婚约。,英美法系与海内婚约社会事业机构的相信,合乎逻辑的推论是,当本人了解单位婚约的动机时,,二者都私下不得类推。。

在开曼婚约法下,婚约分为免去婚约和明星婚约。 Trusts Alternative 养生法),其他的是普通婚约。。内侧的可免去婚约的意思及是你这么说的嘛!各点影响与可免去包起来方案 (EC) 二者都都,不再反复;明星指付托资产(Cayman版图除外),和相信不受对无期限的永续限度局限本能的限度局限。

可以理解,单位婚约事实上的是CayMa基金事情的婚约界说。,项目说起,信托的确立或使安全婚约和约,发行婚约百货商店占有率。,金融家参加由于信托的百货商店占有率的信托的分派、股权覆盖、信从完成的或解决覆盖的获得或进项。

开曼为IMF的塑造试图了数不清的选择。,请注意到1。开曼缺席和约基金。,在基金事情中,应选择是你这么说的嘛!布局塑造经过。;2。以Cayman婚约基金事情和海内婚约方案为例,。

鉴于严谨的的监视水平的,开曼接管典型也可分为三类。:对齐类别、行政同意,母基金某个特别规则。,合乎逻辑的推论是开曼金融局在对基金典型停止统计材料时,要缺陷上级的三种接管不计,母基金通常分为月的第四日类。。

a. 对齐类别(Registered Mutual 基金)

这些基金的影响包罗::1。潜在金融家可买卖的利钱接近8Wan Cayman猛然震荡(或等价的外汇);2. 该基金的标题在内阁公报中发布的证券买卖税发布判决书买卖(包罗不经过买卖所的直截了当地买卖);三。协同基金是母基金。,可由潜在金融家买卖的利钱接近8Wan Cayman猛然震荡(或等价的外汇),或其标题在内阁公报中提到的证券买卖税发布判决书买卖(包罗不经过买卖所的直截了当地买卖)。【注:深圳交易所、递交所和港交所眼前都在开曼金融局认可的证券买卖税之列。】

从法条角度自己去看,推荐这类基金的问不高。,它也容许母基金推荐。。适宜这种典型的基金。,推荐对齐时,除填写推荐表及交纳推荐费外,普通基金还召唤试图招股说明书。,大约缺席募集说明书的母基金,帮忙对其停止解说。。

这种物质的简略,问低。,在达到中是一种基金典型。。鉴于开曼金融局试图的从科学实验中提取的价值显示,能胜任20183月,属于对齐类别的基金一交流7331家。

b. 行政完成的类(Administrated Mutual Fund

鉴于开曼基金法案案案案案,这些基金的影响包罗::1。金融家超越15人;2。有纲领的基金导演。(同意的) mutual fund 完成的员)在开曼岛,试图首要的经济的新闻投资。,基金完成的人的首要著作投资是主营业得名次。。

从法条角度看,对母基金的应用缺席不含糊的的限度局限。,但请注意到,适宜这类基金的推荐麝香完成的。。大约这种典型的基金,开曼金融局点明其接管和完成的首要依赖于基金行政完成的人。

异样的事物基金完成的人Mutual Fund Administrator),简说起之,它指的是协同基金的运作和完成的。,包罗把持基金的整个或最高的水平资产。,或许献身于协同基金完成的。,或在Cayman试图其协同基金的首要著作投资。,或为基金试图经纪者(包罗董事)。、信托的或普通包起来人的社团。。社团也受开曼基金法的控制。。

能胜任2018年3月,Cayman有97名基金导演。。适宜这种典型的基金。,除填写推荐表外、交纳推荐费并指的是招股说明书。,首要著作投资的不经宣誓而庄严宣布信是基本的的。。有331个属于行政完成的的基金。。

开曼基金

c. 号码牌类别(持牌) Mutual 基金)

这种典型属于严谨的典型的接管典型。,在达到中,大大地布局通常不喜爱开曼当地的联结。,鉴于开曼金融局试图的从科学实验中提取的价值显示,能胜任20183月,总有属于号码牌类别的基金。101家。

鉴于开曼基金法案案案案案,达不到推荐是你这么说的嘛!对齐类别或行政完成的类的基金,召唤协同基金号码牌。Mutual Fund License),蒸馏器开曼岛的注册处。。假使基金是婚约塑造,具有应和资历的婚约公司该当为信托的。。

d. 母基金(Master Fund

母基金只容许在2012容许开曼基金法案。,但它的定量在高飞的。。鉴于开曼金融局的统计材料,跟随母基金定量的放,安心基金典型的定量也应和缩减。,内侧的对齐类别基金的减幅*为明确的。

鉴于开曼基金法案案案案案,母基金指的是一家公司。、包起来或单位婚约1。在Cayman确立或使安全或对齐。;2。向反正任何一我金融家发行标题。;三。对外覆盖或对外覆盖的整数覆盖战略;4。反正有任何一我直截了当地或用过的覆盖的基金。;5。与开曼岛中央定位法度无干。,如婚约法、保险法调准学科。碰基金(支线) fund)是指将51%或上级的的资产直截了当地或用过的覆盖于母基金的基金。

由于上级的界说,碰基金更像本人通常了解的母基金,母基金与本人通常称之为FOF(基金)的基金外观。 基金)。基金能够的选择被徘徊为母基金或关系基金。,由于本人献身于基金事情。,就被问承认开曼金融局的接管,适宜三种典型的基金经过。。

母基金孤独核算为一种基金典型。,这是由于母基金辨别于安心基金。。碰资产问,在很大水平的上,它是完成的在。在达到中,常常鉴于这些急切的发现碰基金。,合乎逻辑的推论是,本人召唤母基金的同位素载体。,这么才干使外资多元性。。

再说,母基金定量大幅放的动机经过是。纵然在免费类别,母基金与安心基金二者都都。,这包罗初始推荐费。、年度推荐费和年费,但现实免费,母基金交纳的年费在昏迷中安心典型基金。

E.免去接管类别(免去) Mutual 基金)

达到中,蒸馏器一种基金典型。,它缺陷开曼金融局统计材料基金典型时的搭配经过,即使开曼基金法案中有不含糊的的规则。,本人称之为免税额成绩等级。豁免在在这一点上,指的是该等基金免于开曼金融局的特别接管,这是ELP、电子经济的新闻与单位 婚约符号义宽免开曼当地的内阁的税收辨别。

鉴于开曼基金法案案案案案,这些基金的影响包罗::1。金融家不超越15人,在相对少数形势下,协同基金的导演可以、董事或信托的,同时基金缺陷母基金。;2。纵然该基金缺陷开曼岛确立或使安全的,但在开曼岛,我经过筹集资产筹集资产。,而且该等基金的标题在内阁公报中发布的证券买卖税发布判决书买卖(包罗不经过买卖所的直截了当地买卖)或许是经金融局同意的安心离岸的资金。

达到中,该等基金在献身于事情时不需向开曼金融局特别推荐注册或推荐号码牌,离推荐年检或交纳年费。,合乎逻辑的推论是,本钱极在昏迷中是你这么说的嘛!典型的资产。。

明星样品:孤独覆盖公司(SPC)

在达到中,它也高位吐艳伞协同基金。,程控交换机的运转方法,简说起之执意不漏水任何一我公司。,发行辨别的覆盖结成,对应辨别金融家,覆盖结成私下的彼此的使隔离

SPC能够是掌握典型的离岸的基金的覆盖战略。一种可伸缩的的布局塑造。,奇特的事物SPC准备SP的定量没限定制。。经过准备辨别的SP,你可以在辨别的情况覆盖。,辨别的房地产,辨别百货商店,辨别的产额;辨别的SP可以准备辨别的覆盖召唤。,它甚至可认为同一事物金融家制造辨别的SP。,经过辨别的SP,本人专注于辨别的覆盖天体或覆盖NE。。

鉴于开曼基金法案案案案案,SPC准备的SP自己并缺陷任何一我孤独的社团。。合乎逻辑的推论是,从基金导演的角度看,不喜爱为辨别的覆盖确立或使安全额定的法度质地,除非在SPC怀抱,才干应验可伸缩的的基金产额。。大约异样的SP,SPC可以发行辨别的序列或阶层的的股本。,在达到中,它可以用来分别辨别的运气或支出分派。,或发现先买权、优势布置。

SPC下的资产被划分为覆盖结成资产(使隔离) Portfolio 资产)和普通资产(普通资产)。SP的资产结成包罗SP和TH所代表的标题。、进项、本钱盈余与股权溢价。

普通资产指除掌握覆盖结成资产不计的安心资产。。就风险使隔离说起,开曼公司法度问覆盖结成资产是SEGRE。、每个SP的覆盖结成资产被使隔离。。在还债债的形势下,率先,SP自己持某个资产归因于了结。,不足是由普通资产还债的。,在任何一个形势下,不得应用安心SP资产还债债。。

开曼基金

SPC 人完成的方案

程控交换机和 完成的方案与完成的方案的分别首要是,辨别孤独覆盖结成的SPC(使隔离) Portfolio,以下略语SP),金融家开始献身于的股本的成绩,这执意说,金融家将适宜公司的配偶。。

SPC 与普通公司基金

与普通限界说务公司配偶辨别。,覆盖人适宜SPC的配偶后所要承当的义务仅以该覆盖人在某个SP说话中肯覆盖为限,执意说,金融家对还没有覆盖的覆盖结成不职掌。,也缺陷公司本人债的义务。。

程控交换机的机构与本钱

开曼控制一家内阁身份证明的共鸣公司。,项目是为公司的确立或使安全试图发球者。,试图要素的提出和材料。,有特意的公司发球者机构来完成的这项任务。。

就本钱说起,不包罗补偿给中央公司的费。,作为免税额公司的SPC。,自己不喜爱向开曼内阁完税。。但作为一家公司在Cayman确立或使安全或对齐。,并作为基金的同位素载体。,内阁机构每年的费包罗::1。向对齐付托人交纳年度挂号费和年费,每个SP的额定年费(最高的15 SP年费),2.开曼金融局交纳基金层面的年审费和年费,它还包罗任何一我额定的年费为每个SP(高达25 SP年铁)。

开曼政府是由于基金的典型(无论是基金)。、这是同意证基金吗?、SP的定量和公司的票据

本钱及安心要素,为基金确立或使安全辨别的免费规范。,合乎逻辑的推论是,项目的内阁费得鉴于项目形势来决定。

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